关于完善人口和计划生育投入保障机制的意见

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关于完善人口和计划生育投入保障机制的意见

财政部 人口和计划生育委员会


关于完善人口和计划生育投入保障机制的意见

财教[2011]558号


各省、自治区、直辖市、计划单列市财政厅(局)、人口计生委,新疆生产建设兵团财务局、人口计生委:

  为贯彻落实党中央、国务院关于全面加强人口和计划生育工作的决策部署,进一步强化公共财政对人口和计划生育的保障责任,支持做好人口和计划生育工作,促进人口长期均衡发展,经国务院同意,现就完善人口和计划生育投入保障机制提出以下意见:

  一、充分认识完善人口和计划生育投入保障机制的重要意义

  计划生育是我国必须长期坚持的一项基本国策。人口和计划生育工作是政府履行社会管理和公共服务职能的重要组成部分。党中央、国务院历来高度重视人口和计划生育事业,《中共中央国务院关于全面加强人口和计划生育工作统筹解决人口问题的决定》(中发〔2006〕22号)明确了稳定低生育水平、统筹解决人口问题的目标和任务,就完善人口和计划生育工作的相关社会经济政策以及保障机制提出了明确要求。各地区、各有关部门认真贯彻落实中发[2006]22号文件精神,切实加大财政投入力度,做到“人口和计划生育财政投入增长幅度要高于经常性财政收入增长幅度”,按期实现了到2010年末“各级财政投入人口和计划生育事业费达到人均30元”的投入目标,促进了人口和计划生育事业稳定健康发展。

  但从长远发展来看,人口和计划生育财政投入仍存在经费投入总量不足,财政分担机制不尽合理,奖励优惠政策落实不到位,基层财政负担过重等突出问题。当前和今后一段时期,我国人口发展既存在老问题,又面临新情况,人口总量持续增长,人口结构和素质问题凸显,人口对资源环境和经济社会发展的约束增强,进一步做好人口和计划生育工作,意义十分重大,任务十分艰巨。根据党的十七届五中全会关于“全面做好人口工作”、“坚持计划生育基本国策,逐步完善政策,促进人口长期均衡发展”等要求,必须进一步完善相关政策措施,切实解决财政投入问题,建立健全促进人口和计划生育事业协调发展的投入保障机制。

  二、完善人口和计划生育投入保障机制的基本原则

  按照建立健全政府间财力与事权相匹配的财政体制改革方向,建立健全“财政为主,稳定增长,分级负担,分类保障,城乡统筹”的人口和计划生育投入保障机制。

  (一)财政为主。继续完善坚持以公共财政为主的人口和计划生育投入保障机制,切实落实社会抚养费“收支两条线”规定,各地依法征收的社会抚养费按规定缴入地方国库,所需经费纳入地方财政预算予以保障。

  (二)稳定增长。继续坚持“人口和计划生育财政投入增长幅度要高于经常性财政收入增长幅度”的要求,确保人口和计划生育财政投入逐年稳定增长。

  (三)分级负担。明确中央与地方人口和计划生育公共管理、服务的支出责任,完善中央与地方人口和计划生育经费分担机制。

  (四)分类保障。合理划分人口和计划生育经费类别,建立和完善分类别、分区域、按比例的投入保障机制。

  (五)城乡统筹。对城乡计划生育家庭和育龄群众提供统一、均等化的计划生育奖励和服务。

  三、完善人口和计划生育投入保障机制的主要内容

  进一步完善投入保障机制,明确投入主体,突出投入重点,细化投入措施,强化投入责任,不断健全人口和计划生育财政投入政策体系,确保人口和计划生育经费稳定增长。

  (一)切实加大财政投入力度。各级财政部门要把人口和计划生育经费纳入各级政府财政预算,逐年增加投入,确保法律法规规定的各项奖励扶助和优惠政策、基层人口和计划生育技术服务机构、计划生育经常性工作、计划生育免费基本技术服务等经费的落实。

  (二)合理划分人口和计划生育经费类别,建立和完善经费分级负担机制。根据全国人口和计划生育事业改革与发展任务,将各级财政负担的人口和计划生育经费按支出功能划分为利益导向、公共服务、能力建设和管理运行四大类,具体为:

  1.利益导向类。主要包括按照法律、法规和政策规定,对计划生育家庭的各项奖励、扶助和保障性支出。

  国家规定的计划生育利益导向重大项目所需经费,由中央和地方按比例共同负担。其中,中央财政按照对西部地区负担80%、中部地区负担50%的比例安排专项资金,对东部地区给予奖励性补助。逐步完善农村部分计划生育家庭奖励扶助制度、计划生育“少生快富”工程和计划生育家庭特别扶助制度,建立奖励和扶助标准的动态调整机制。

  加快独生子女父母奖励费制度改革。按照国家和各地区有关规定落实独生子女父母奖励经费。其中:国家公务员的独生子女父母奖励费从财政部门核拨的行政运行经费中列支,事业单位工作人员的独生子女父母奖励费从事业单位经费中列支;企业发放给职工的独生子女父母奖励费由企业负担,在企业福利费中列支,并可按规定予以税前扣除;农村居民以及城镇非从业居民的独生子女父母奖励费纳入地方财政预算予以保障,中央财政对困难地区的农村居民独生子女父母奖励费给予适当补助。实行城镇独生子女父母年老奖励制度的地区,由地方财政负责落实奖励经费。

  2.公共服务类。主要包括按照法律、法规和政策规定,对常住人口(含流动人口)的计划生育、生殖健康、优生优育、免费技术服务、宣传教育等支出。

  国家免费提供的计划生育避孕药具,继续由中央财政全额负担,并依据育龄人群实际需求核定经费。国家免费孕前优生健康检查经费,中央财政按照对西部地区负担80%、中部地区负担50%、东部地区负担20%的比例给予补助。

  农村地区计划生育免费技术服务经费由地方财政纳入预算予以保障,具体分担比例由各省(区、市)根据财力状况和技术服务工作量等因素统筹确定,中央财政对西部困难地区给予适当补助。城镇非从业居民的计划生育手术费用,由地方财政部门安排专项经费,在人口和计划生育事务经费中列支。城镇职工的计划生育手术费用按现有渠道解决。

  3.能力建设类。主要包括人口和计划生育服务设施修缮,流动服务车和设备运行维护,信息化建设,改善人口和计划生育基础条件,队伍建设与人员培训等支出。

  根据基层计划生育服务机构的功能和实际需要,按照优化资源配置的原则和规定的标准,研究制定技术服务、信息、宣传、培训等业务装备规划和年度实施计划,所需经费由地方财政负担,中央财政给予适当补助。

  4.管理运行类。主要包括各级人口和计划生育管理服务部门的人员经费、公用经费,村(社区)聘用计生人员补贴,人口发展战略研究,人口出生性别比综合治理,人口和计划生育目标责任制考核及实施重大项目的管理运行等支出,由本级财政予以保障。

  (三)鼓励、引导社会资金投入,建立多渠道筹资体制。国家鼓励企业、社会团体和个人投入人口和计划生育事业,鼓励按照国家有关规定设立人口和计划生育公益基金。积极运用项目合作机制,吸引国内外资金。

  四、工作要求

  完善人口和计划生育投入保障机制工作,涉及面广,政策性强。各级财政和人口计生部门要从全局出发,充分认识完善人口和计划生育投入保障机制的重要意义,周密部署,统筹安排,扎扎实实把各项要求贯彻落实到位。

  (一)加强组织领导,搞好协调配合。各级财政和人口计生部门要按照中央关于“责任到位、措施到位、投入到位、落实到位”的要求,切实加强对完善人口和计划生育投入保障机制工作的组织领导,加强协调,密切配合,按照本意见的要求,抓紧制定切实可行的实施方案,进一步完善相关管理办法。财政部、人口计生委要加强对完善人口和计划生育投入保障机制工作的指导和协调。

  (二)落实分担责任,确保投入到位。省级财政部门要会同人口计生部门研究制定本地区各级财政的经费分担办法,进一步加大对下转移支付力度,统筹考虑与相关部门政策和制度的有效衔接,有效利用医疗卫生资源,增强基层计划生育部门提供公共服务的能力,促进基本公共服务均等化。

  建立和完善县级人口和计划生育基本财力保障机制,保障县级人口计生部门履行管理和服务职能所必须的人员经费、公用经费以及法律法规规定的各项奖励、扶助和优惠政策、计划生育免费技术服务等民生支出。

  (三)完善考核办法,强化资金管理。各地区要将财政投入纳入人口和计划生育工作目标管理责任制考核,明确责任。人口计生部门要切实加强预算管理,健全各项资金支付管理制度,严格按照预算办理各项支出,确保资金分配及时、使用规范、安全和有效;要进一步加强预算编制、会计核算等财务基础工作,全面推进财政资金科学化、精细化管理,努力提高资金使用效益。财政部和人口计生委将加强监督检查,对工作实绩好的地方,在安排中央有关专项转移支付资金时给予奖励。

  

  财政部 人口计生委  

  二○一一年十一月十六日

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关于中华人民共和国和墨西哥合众国建立外交关系的联合公报

中国 墨西哥


关于中华人民共和国和墨西哥合众国建立外交关系的联合公报


(签订日期1972年2月14日)
  中华人民共和国常驻联合国代表和墨西哥合众国常驻联合国代表,在各自政府授权下进行谈判,结果达成如下协议:

 一、按照各国在法律上平等、互相尊重主权、独立和领土完整,不进行侵略以及不干涉它们的内政或对外事务的原则,中华人民共和国政府和墨西哥合众国政府决定自即日起建立外交关系,并尽快地互派大使。

 二、中国政府和墨西哥政府同意,在平等和对等的基础上并按照国际法和国际惯例,在各自首都为对方建立外交代表机构及其履行职务互相提供一切必要的协助。

 三、中国政府支持墨西哥和其他拉丁美洲国家关于建立拉丁美洲无核武器区的正义立场,并主张所有拥有核武器的国家作出不对这一地区和这些国家使用核武器的保证。墨西哥政府赞赏地注意到中国政府的这一立场。

     中华人民共和国       墨西哥合众国
     常驻联合国代表       常驻联合国代表
      黄   华     阿方索·加西亚·罗夫莱斯
      (签字)          (签字)

                       一九七二年二月十四日于纽约

交通银行关于印发《交通银行资产负债比例管理办法》的通知

交通银行


交通银行关于印发《交通银行资产负债比例管理办法》的通知
1994年6月3日,交通银行

交通银行各分支行,驻北京办事处,各筹备组;中国太平洋保险公司:
根据中国人民银行银发〔1994〕38号《关于对商业银行实行资产负债比例管理的通知》的要求,结合交通银行资金营运特点,总行制定了《交通银行资产负债比例管理办法》,现印发给你们,请按照执行。
各行在执行上述《办法》中遇到的问题,请及时向总行汇报。以前总行印发的有关规定凡与《办法》相抵触的,以本《办法》为准。

附:交通银行资产负债比例管理办法

第一章 总 则
第一条 根据中国人民银行对商业银行资产负债比例管理的规定,为把我行办成规范化的商业银行,按照一级法人体制的要求,借鉴国外商业银行的先进经验,结合我行资产负债比例管理的具体情况,特制定本办法。
第二条 实施资产负债比例管理的目的是:进一步加强信贷资金管理,完善我行自主经营、自负盈亏、自担风险、自求平衡、自我约束和自我发展的经营机制,实现信贷资产流动性、安全性和盈利性最佳组合的经营目标。
第三条 交通银行资产负债比例管理的基本原则是:统一管理,分类指导,灵活调度,监控考核。

第二章 指标体系
第四条 参照中国人民银行下达的《商业银行资产负债比例管理暂行监控指标》,确定以下九项指标为交通银行全行资产负债比例管理监控指标,并以总行为单位全行统一考核。
一、资本充足率指标:资本总额与加权风险资产总额的比例不得低于8%,其中核心资本不得低于4%。
二、存贷款比例指标:各项贷款与各项存款之比不得超过75%。
三、中长期货款比例指标:一年期以上(含一年期)的中长期贷款与一年期以上的存款之比不得超过120%。
四、资产流动性比例指标:流动性资产与各项流动性负债的比例不得低于25%。
五、备付金率指标:在人民银行备付金存款和库存现金与各项存款之比不得低于5%。
六、单个贷款比例指标:(1)对同一借款客户的贷款余额与银行资本余额的比例不得超过15%;(2)对最大十家客户发放的贷款总额不得超过银行资本总额的50%。
七、拆借资金比例指标:拆入资金余额与各项存款余额之比不得超过4%;拆出资金余额与各项存款(扣除存款准备金、备付金、联行占款)余额之比不得超过8%。
八、对股东贷款比例:向股东提供贷款余额不得超过该股东已缴纳股金的100%。
九、贷款质量指标:逾期贷款余额与各项贷款余额之比不得超过6%,呆滞贷款不得超过3%,呆帐贷款不得超过0.5%。
第五条 为保证全行资产负债比例管理监控指标的顺利实施,按照中国人民银行监管办法和我行实际情况,监控指标由总行分解到各分支行,并以此作为考核的依据。
一、营运资金充足率指标:营运资金总额与加权风险资产总额(含本外币)的比例不得低于8%。
二、存贷款比例指标:(1)人民币各项贷款余额与人民币各项存款余额之比不得超过75%。(2)各项外汇贷款余额与各项外汇存款加外汇营运资金余额的比例,最高不超过80%。
三、中长期贷款比例指标:(1)一年期以上(含一年期)的中长期人民币贷款与一年期以上的人民币存款之比不得超过120%。(2)中长期外汇贷款余额(不含委托贷款)与各项外汇贷款余额的比例最高不超过40%。
四、资产流动性比例指标:流动性资产与各项流动性负债的比例不得低于25%。
五、备付金率指标:在中央银行备付金存款加现金与各项存款之比不得低于5%。
六、单个贷款比例指标:对同一借款客户的贷款余额与银行营运资金之比不得超过25%。对一些大型骨干企业的贷款,经上一级行批准可放宽到50%,超过50%的一律报总行核批。
七、拆借资金比例指标:人民币拆入资金余额与各项存款余额之比不得超过4%;折出资金余额与各项存款(扣除存款准备金、备付金、联行占款)余额之比不得超过8%。
八、对股东贷款比例指标:向股东提供贷款余额不得超过该股东已缴纳股金的100%。(此项指标暂不考核,但要统计上报)。
九、贷款质量指标(含本外币):逾期贷款余额与各项贷款余额的比例控制在6%以内,呆滞贷款的比例控制在3%以内,呆帐贷款的比例控制在0.5%以内。
十、可购置固定资产指标:用于购置固定资产(含在建工程)的资金与营运资金的比例不超过30%。
十一、投资限额指标:用于投资的资金与营运资金的比例不超过30%。
十二、本息回收率指标:已收利息与到期利息的比例不低于90%,已收本金与到期本金的比例不低于90%。
十三、经营收益率指标:当年利润与资产总额的比例不低于1%,与营运资金的比例不低于15%。
第六条 各项比例管理指标的计算,均按总行统一规定的口径,各行不得自行改动。

第三章 分类管理
第七条 根据各行资产负债比例管理工作水平、信贷资产质量、以及存贷款比例指标执行情况进行分类管理,并视各行管理水平的提高情况逐步放开,对分类管理的行每年进行一次调整。
第八条 对资产负债管理工作做得较好,存款增加比较稳定,信贷资产质量比较高,存贷款比例指标使用合理的行,实行完全的比例管理,由总行核定比例、自我控制、按月监控、按季考核。
第九条 对资产负债管理工作一般水平的行,实行贷款限额控制下的比例管理,参照各行年度(季度)信贷计划和存贷款比例指标,全年亮底、限额管理、调节比例、按月监控、按季考核。
第十条 对资产负债管理工作较差,存贷款比例指标偏高的行,仍实行贷款限额下的规模管理,根据存款增长情况,按季下达贷款规模,逐步降低存贷款比例。
第十一条 为加强对全行的调控能力,根据中国人民银行核给我行的存贷比例,按存量提取5%作为全行机动贷款规模,集中力量办一些有影响的国家重点建设项目和联合贷款项目,以及总行投资等其他方面的需要。

第四章 监控措施
第十二条 资产负债比例管理,由总行实行统一管理、统一考核,管辖行负责辖内行的日常监控。
第十三条 资产负债比例管理的运作规程是:按月统计、按月监控、按季考核、核定比例、适时调节。
第十四条 对实行完全比例管理的行,总行年初一次核定比例,自我控制,由上一级行负责监控。
第十五条 对贷款限额控制下的比例管理行,总行按季对管辖分行全辖下达贷款限额和比例控制指标,由管辖分行负责分解到辖内各行,抄报总行备案。
第十六条 对贷款限额控制下的规模管理行和当年新开行,根据年度(季度)信贷计划和存贷款比例指标执行情况,总行按季下达贷款规模,由管辖分行分解到辖内有关行,抄报总行备案。
第十七条 各行应按照比例管理要求,认真编制年度(季度)信贷收支计划和资产负债比例管理自控目标,逐级上报管辖分行,管辖分行、直属分行于年末(季末)前10日上报总行。
第十八条 根据中国人民银行规定,固定资产贷款仍实行指令性计划管理,固定资产贷款项目按规定程序报经总行审批,并纳入各行比例管理。承担国家重大建设项目贷款,金额在5000万元以上的分支行,总行适当调增其存贷款比例。
第十九条 各行要根据总行制定的统一报表,认真编制、全面反映资产负债比例管理执行情况,务必做到数据准确、口径统一、情况真实。
各管辖分行要加强对辖内行资产负债比例管理执行情况的分析考核,统计报表于月初八日前、分析报告于季初十日前上报总行综合计划部。

第五章 组织机构
第二十条 总行设资产负债管理委员会,负责全行资产负债管理工作,督促经营风险的防范,并对全行经营管理状况进行监督、评价,提出建议和措施。资产负债比例管理的具体工作,在行长的领导下,由各职能部门组织实施。
资产负债管理委员会由行长(副行长)任主任,其他成员包括:计划、财会、信贷、信托、稽核、外汇信贷、国外业务、电脑、研究开发、办公室等部门的负责人。
第二十一条 建立资产负债管理委员会会议制度。每季度举行一次例会,于季后一个月召开。
会议一般程序是:听取资产负债管理委员会对全行资产负债管理状况检查分析的报告,重点讨论资产负债管理中存在的问题和改进措施。
第二十二条 资产负债管理委员会的日常办事机构设在综合计划部门,各行应配备一名专职资产负债管理员。综合计划部门负责全行资产负债比例管理的归口统计、检查、分析与考核,同时做好资产负债管理委员会例会的准备工作。
第二十三条 资产负债管理委员会各成员部门,要根据各自的业务分工,对各类资产的流动性、安全性和盈利性进行系统分析,并提供有质量的综合分析报告。

第六章 奖罚规定
第二十四条 各行比例管理指标的执行情况,要作为分支行经营等级评估考核的主要依据,并纳入各行公益金和奖金分配的主要考核内容(办法另订)。
第二十五条 对违反本办法的分支行,总行视情况给予通报批评,限期调整资产负债结构;问题严重的,核减存贷款比例指标和限制有关业务的开展。

第七章 附 则
第二十六条 各管辖分行、直属分行和实行完全比例管理的行可按照本办法制定实施细则,报总行备案。
第二十七条 本办法适用于管辖分行、直属分行及各分支行办理的各项本外币业务。
第二十八条 本办法由交通银行总行资产负债管理委员会负责解释修订。
第二十九条 本办法自1994年7月1日起执行。

附件:一 关于分类管理办法的说明
一、分类管理的指导原则
资产负债比例管理是商业银行为规避风险,采取自我约束、自我控制的内部管理运行机制。中国人民银行从1994年起逐步对我行实行完全的资产负债比例管理。但由于各分支行建行时间不一,管理水平的高低,对资产负债管理工作客观上存在一定差距。因此,总行根据各行资产负
债比例管理的具体情况,进行分类指导、分类管理,并对分类管理的行一年一定,每年进行一次调整。
二、分类管理的划类依据
参照资产负债比例管理中与贷款管理相关的指标,以及兼顾资金的流动性,存款总量等情况,具体考核以下指标:
1.存款总量;
2.存贷款比例指标;
3.有问题贷款比例(逾期+呆滞+呆帐);
4.备付金率。
三、实行完全比例管理的行,划类标准:
1.存款总量 存款余额在10亿元以上;
2.存贷款比例≤75%;
3.有问题贷款比例≤9.5%;
4.备付金率≥5%。
以上四项指标要求全部达标,不可缺一。
四、实行贷款限额控制下的比例管理行,划类标准:
1.存款余额在2亿元(含2亿元)以上的;
2.凡存贷款比例、有问题贷款比例、备付金率三项指标中,有一项指标未达标的。
五、实行贷款限额控制下的规模管理行,划类标准:
1.存款余额在2亿元(不含2亿元)以下的;
2.凡存贷款比例、有问题贷款比例、备付金率三项指标中,有二项指标未达标的。
六、考核指标的时间界线,以每年12月末统计报表数据为准。

附件:二 交通银行资产负债比例管理指标计算公式及数据来源
(一)营运资金充足率指标:
总行划拨营运资金季度平均余额
1.------------------------------≥8%
加权风险资产季度平均余额
总行划拨外汇营运资金季度平均余额
2.----------------------------------≥8%
外汇资产季度平均余额
总行划拨营运资金:同期会计报表中“559总行划拨营运资金”会计科目余额。
加权风险资产总额:各项资产乘以风险权数之和。
总行划拨外汇营运资金:同期外汇会计报表中“5512外汇营运资金”会计科目余额。
外汇资产总额:同期交通银行外汇资产负债表中“资产总额”期末数。
(二)存贷款比例指标:
人民币各项贷款余额
1.--------------------≤75%
人民币各项存款余额
各项外汇贷款余额
2.------------------------------------≤80%
(各项外汇存款+外汇营运资金)余额
人民币各项贷款:同期会计报表中“123短期贷款,124中长期贷款,125公共企业贷款,126抵押贷款,127贴现,128逾期贷款,321信托贷款,351应收租赁款,531活存透支(借方),1424其他股权投资”各科目余额合计。
人民币各项存款:同期会计报表中“201活期存款,205定期存款,211活期储蓄存款,215定期储蓄存款,421信托存款,531活存透支(贷方)”各科目余额之和加“431委托存款与331委托贷款”两科目轧差后贷方余额。
各项外汇贷款:同期外汇会计报表中“123短期贷款,124中长期贷款,125公共企业贷款,126抵押贷款,127贴现,128逾期贷款,351应收租赁款,131进出口押汇”各科目余额之和,加“531活存透支(借方)”余额。
各项外汇存款:同期外汇会计报表中“201活期存款、205定期存款、211活期储蓄存款、215定期储蓄存款、421信托存款、251保证金、221机关团体一般存款、531活存透支(贷方)”各科目余额合计。
(三)中长期贷款比例指标:
一年以上(含一年期)人民币贷款平均余额
1.----------------------------------------------≤120%
余期一年以上(含一年期)人民币存款平均余额
中长期外汇贷款平均余额
2.------------------------≤40%
各项外汇贷款平均余额
一年以上人民币贷款:同期本币会计报表“124中长期贷款,1262长期抵押贷款,1263住宅抵押贷款”三科目余额之和。
一年以上人民币存款:同期本币会计报表“205定期存款,215定期储蓄存款”两科目余额之和。
中长期外汇贷款:同期外汇会计报表“124中长期贷款,1262长期抵押贷款,1263住宅抵押贷款”。三科目余额之和。
(四)资产流动性比率指标:
流动性资产平均余额
--------------------≥25%
流动性负债平均余额
流动性资产:指一个月内(含一个月)可变现的资产。包括库存现金、在人民银行存款、存放同业款、国库券、一个月内到期的同业净拆出款、一个月内到期的贷款、一个月内到期的银行承兑汇票、其他经中国人民银行核准的证券。
其中,库存现金:同期会计报表“101现金”科目余额。
在人民银行存款:同期会计报表“1111存放中央银行款”“1113缴存中央银行款”两科目余额合计。
存放同业款:同期会计报表“112存放同业款”科目余额。
国库券、一个月到期的同业净拆出款、一个月内到期贷款、一个月内到期的银行承兑汇票、其他经中国人民银行核准的证券,需专项统计。
流动性负债:指一个月内(含一个月)到期的存款、同业净拆入款,需专项统计。
(五)备付金率指标:
(在中央银行备付金存款+现金)平均余额
----------------------------------------≥5%
各项存款平均余额
在中央银行备付金存款:同期会计报表“1111存放中央银行款”科目余额。
(六)单个贷款比例指标:
对同一借款客户贷款余额
------------------------≤25%
营运资金
对同一借款客户贷款余额:需专项统计。
(七)拆借资金比例指标:
人民币拆入资金余额
1.--------------------≤4%
各项存款余额
人民币拆出资金余额
2.------------------------------------------------≤8%
(各项存款--存款准备金--备付金--联行占款)余额
拆入资金:同期会计报表中:241同业拆入,242金融性公司拆入两科目余额合计数。
拆出资金:同期会计报表中:121拆放同业,122拆放金融性公司两科目余额合计数。
存款准备金:同期会计报表:“1113缴存中央银行款”科目余额。
联行占款:同期会计报表(存放联行款)中:113存放国内联行,233国内联行存放,503内部往来科目余额轧差后借方余额减(联行存放款)113存放国内联行,233国内联行存放,503内部往来科目余额轧差后贷方余额。
(八)对股东贷款比例指标:
对股东贷款余额
----------------------≤100%
该股东已缴纳股金总额
对股东贷款余额:需专项统计。
该股东已缴纳股金总额:需专项统计。
(九)贷款质量指标(本外币):
逾期贷款平均余额
1.------------------≤6%
各项贷款平均余额
呆滞贷款平均余额
2.------------------≤3%
各项贷款平均余额
呆帐贷款平均余额
3.------------------≤0.5%
各项贷款平均余额
逾期贷款:同期会计报表“1281逾期贷款”科目余额。
同期外汇会计报表“1281逾期贷款”科目余额。
呆滞贷款:同期会计报表“1282呆滞贷款”科目余额。
同期外汇会计报表“1282呆滞贷款”科目余额。
呆帐贷款:同期会计报表“1283呆帐贷款”科目余额。
同期外汇会计报表“1283呆帐贷款”科目余额。
(十)可购置固定资产指标:
固定资产净值+在建工程
------------------------≤30%
营运资金
固定资产净值:同期会计报表:“1511房产,1521器具及设备”两科目合计与“152累计折旧”科目余额之差。
在建工程:同期会计报表“154在建工程”科目余额。
(十一)投资限额指标:
投资余额
----------≤30%
营运资金
投资:同期会计报表“1424其他股权投资”与“1423投资金融企业”两科目余额合计数。
(十二)本息回收率指标:
实收利息
--------------≥90%
到期应收利息
已收本金
--------------≥90%
到期应收本金
实收利息:同期会计报表“701利息收入”与“1321应收利息”两科目余额之差。
到期应收利息:同期会计报表“701利息收入”与“1321应收利息,1322应收贷款欠息”两科目余额之和。
已收本金:同期交银统(2)表中“本年累计收回”栏内合计数。
到期应收本金:“已收本金数”与同期会计报表“128逾期贷款”科目余额之和。
(十三)经营收益率指标:
总利润
资产收益率:----------≥1%
资产总额
总利润
营运资金收益率:----------≥15%
营运资金
当年总利润:同期会计报表“611本年利润”科目余额。
资产总额:同期交通银行资产负债表中“资产总额”期末数。

附件:三 交通银行资产负债比例管理监控指标的说明
一、交通银行资产负债比例管理监控指标,从时限考核上分为按季和按月两类。营运资金充足率、本息回收率、经营收益率指标为按季考核,其余指标均为按月考核。
二、存贷款比例指标、拆借资金比例指标采用时点数考核,即按月末余额考核,其余指标均按季、月平均余额考核。
三、指标平均余额的计算办法:
季度内三个月末余额相加
1.季度平均余额=------------------------
3
上月末余额加本月末余额
2.月平均余额=------------------------
2
四、单个贷款比例指标及对最大十家客户发放贷款总额的统计,各分支行均应按照附件五表式规定填报。
五、可购置固定资产指标,按总行财会部核批的指标考核,一般不得超过规定比例。
六、关于风险资产数据及有关台帐统计,须由分支行信贷、信托、财会、国外业务、计划等部门按业务分工,分别专项统计,在规定时间内报计划部门汇总归并上报。

附件:四 交通银行资产风险权数表
单位:万元
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序号 | 资产项目 |余 额|风险权数%|风险资产余额
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1. |现金及银行存款 | | 0 |
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2. |存放中央银行存款 | | 0 |
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3. |存放同业款项 | | 10 |
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|拆放同业 | | |
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|(1)商业银行 | | 0 |
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4. |(2)其他银行 | | 10 |
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|(3)全国性金融公司 | | 20 |
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|(4)省市级金融公司 | | 50 |
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| |(1)信用贷款(信用透支) | | 100 |
| |----------------------------|------|----------|--------------
| |(2)担保贷款 | | |
| |----------------------------|------|----------|--------------
| | 银行担保 | | 10 |
| |----------------------------|------|----------|--------------
|短| 非银行金融机构担保 | | 20 |
| |----------------------------|------|----------|--------------
| | 大型企业担保 | | 50 |
| |----------------------------|------|----------|--------------
|期| 其他企业担保 | | 100 |
| |----------------------------|------|----------|--------------
5. | | 其他担保 | | 100 |
| |----------------------------|------|----------|--------------
|贷|(3)抵押贷款 | | |
| |----------------------------|------|----------|--------------
| | 国债和金融债券抵押 | | 0 |
| |----------------------------|------|----------|--------------
|款| 现汇抵押 | | 10 |
| |----------------------------|------|----------|--------------
| | 其他债券抵押 | | 50 |
| |----------------------------|------|----------|--------------
| | 土地房屋产权证 | | 50 |
| |----------------------------|------|----------|--------------
| | 其他抵押 | | 100 |
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| |(1)信用贷款 | | 100 |
| |----------------------------|------|----------|--------------
|中|(2)担保贷款 | | |
| |----------------------------|------|----------|--------------
| | 银行担保 | | 20 |
| |----------------------------|------|----------|--------------
|长| 非银行金融机构担保 | | 50 |
| |----------------------------|------|----------|--------------
| | 企业担保 | | 100 |
| |----------------------------|------|----------|--------------
6. |期|(3)抵押贷款 | | |
| |----------------------------|------|----------|--------------
| | 国债和金融债券抵押 | | 0 |
| |----------------------------|------|----------|--------------
|贷| 现汇抵押 | | 10 |
| |----------------------------|------|----------|--------------
| | 土地房产抵押 | | 50 |
| |----------------------------|------|----------|--------------
|款| 其他有价证券及转让权利| | 50 |
| |----------------------------|------|----------|--------------
| | 其他抵押 | | 100 |
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续表
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序号 | 资产项目 |余 额|风险权数%|风险资产余额
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|对公共企业贷款 | | |
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7. |对国家投资的公共企业贷款 | | 10 |
|--------------------------------|------|----------|--------------
|对省市政府投资的公共企业贷款 | | 20 |
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|对市以下政府投资的公共企业贷款 | | 50 |
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8. |逾期贷款 | | 100 |
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|贴 现 | | |
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|商业银行及政策性银行承兑的汇票 | | 10 |
|贴现 | | |
9. |--------------------------------|------|----------|--------------
|其他银行承兑汇票贴现 | | 20 |
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|商业承兑汇票贴现 | | 100 |
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10.|活存透支 | | 100 |
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11.|信托贷款 | | 100 |
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12.|呆滞贷款 | | 100 |
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13.|呆帐贷款 | | 100 |
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14.|进出口押汇 | | 50 |
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15.|应收租赁款 | | 100 |
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| |短期投资 | | |
| |----------------------------|------|----------|--------------
| |投资国债 | | 0 |
|投|----------------------------|------|----------|--------------
| |投资其他有价证券 | | 20 |
| |----------------------------|------|----------|--------------
| |其他投资 | | 50 |
16.| |----------------------------|------|----------|--------------
| |长期投资 | | |
| |----------------------------|------|----------|--------------
| |投资国债 | | 0 |
|资|----------------------------|------|----------|--------------
| |投资其他有价证券 | | 50 |
| |----------------------------|------|----------|--------------
| |其他投资 | | 100 |
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17.|存放联行款项 | | 0 |
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18.|自营证券 | | 10 |
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19.|委托贷款 | | 0 |
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20.|固定资产净值 | | 100 |
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21.|在建工程 | | 100 |
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22.|应收帐款 | | 100 |
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23.|其他资产 | | 100 |
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注:1.此表以中国人民银行制定的风险权数作为分解依据。
2.“5”、“6”中的抵押贷款的合计数应与会计科目“126抵押贷款”相符。
3.其他资产:未归入上述项目均按此核定风险权数。