关于印发《安全验收评价导则》的通知
国家安全生产监督管理局
关于印发《安全验收评价导则》的通知
安监管技装字［2003］79号
各省、自治区、直辖市及新疆生产建设兵团安全生产监督管理部门：
根据《中华人民共和国安全生产法》的有关规定，为加强生产经营单位新建、改建、扩建工程项目（矿山建设项目除外）安全设施“三同时”工作，规范建设项目安全验收评价行为，确保安全评价的科学性、公正性和严肃性，国家安全生产监督管理局编制了《安全验收评价导则》，现印发给你们，请遵照执行。
二○○三年五月二十三日
安全验收评价导则
1 主题内容与适用范围
本导则依据《安全评价通则》制订，规定了安全验收评价的目的、基本原则、内容、程序和方法,适用于建设项目（矿山建设项目除外）安全验收评价。
2 安全验收评价目的和基本原则
安全验收评价目的是贯彻“安全第一，预防为主”方针，为建设项目安全验收提供科学依据,对未达到安全目标的系统或单元提出安全补偿及补救措施，以利于提高建设项目本质安全程度，满足安全生产要求。
安全验收评价基本原则是具备国家规定资质的安全评价机构科学、公正和合法地自主开展安全验收评价。
3 定义
安全验收评价是在建设项目竣工、试生产运行正常后，通过对建设项目的设施、设备、装置实际运行状况及管理状况的安全评价，查找该建设项目投产后存在的危险、有害因素的种类和程度，提出合理可行的安全对策措施及建议。
4 安全验收评价内容
1)检查建设项目中安全设施是否已与主体工程同时设计、同时施工、同时投入生产和使用；评价建设项目及与之配套的安全设施是否符合国家有关安全生产的法律法规和技术标准。
2)从整体上评价建设项目的运行状况和安全管理是否正常、安全、可靠。
5 安全验收评价程序
安全验收评价程序一般包括:前期准备；编制安全验收评价计划;安全验收评价现场检查;编制安全验收评价报告;安全验收评价报告评审。
5.1 前期准备
明确被评价对象和范围；进行现场调查，收集国内外相关法律法规、技术标准及建设项目的资料（包括初步设计、变更设计、安全预评价报告、各级批复文件）等。
5.2 编制安全验收评价计划
在前期准备工作基础上，分析项目建成后主要危险、有害因素分布与控制情况，依据有关安全生产的法律法规和技术标准，确定安全验收评价的重点和要求；依据项目实际情况选择验收评价方法；测算安全验收评价进度。
评价机构根据建设项目安全验收评价实际运作情况，自主决定编制安全验收评价计划书（参见附录A）。
5.3 安全验收评价现场检查
按照安全验收评价计划对安全生产条件与状况独立进行验收评价现场检查。
评价机构对现场检查及评价中发现的隐患或尚存在的问题，提出改进措施及建议。
5.4 编制安全验收评价报告
根据安全验收评价计划和验收评价现场检查所获得的数据，对照相关法律法规、技术标准，编制安全验收评价报告。
5.5 安全验收评价报告评审
建设单位按规定将安全验收评价报告送专家评审组进行技术评审，并由专家评审组提出书面评审意见。评价机构根据专家评审组的评审意见，修改、完善安全验收评价报告。
6 安全验收评价报告主要内容和要求
6.1 安全验收评价报告主要内容
6.1.1 概述
1) 安全验收评价依据；
2) 建设单位简介；
3) 建设项目概况；
4) 生产工艺；
5) 主要安全卫生设施和技术措施；
6) 建设单位安全生产管理机构及管理制度。
6.1.2 主要危险、有害因素识别
1) 主要危险、有害因素及相关作业场所分析；
2) 列出建设项目所涉及的危险、有害因素并指出存在的部位。
6.1.3 总体布局及常规防护设施措施评价
1) 总平面布局；
2) 厂区道路安全；
3) 常规防护设施和措施；
4) 评价结果。
6.1.4 易燃易爆场所评价
1) 爆炸危险区域划分符合性检查；
2) 可燃气体泄漏检测报警仪的布防安装检查；
3) 防爆电气设备安装认可；
4) 消防检查（主要检查是否取得消防安全认可）；
5) 评价结果。
6.1.5 有害因素安全控制措施评价
1) 防急性中毒、窒息措施；
2) 防止粉尘爆炸措施；
3) 高、低温作业安全防护措施；
4) 其它有害因素控制安全措施；
5) 评价结果。
6.1.6 特种设备监督检验记录评价
1) 压力容器与锅炉（包括压力管道）；
2) 起重机械与电梯；
3) 厂内机动车辆；
4) 其它危险性较大设备；
5) 评价结果。
6.1.7 强制检测设备设施情况检查
1) 安全阀；
2) 压力表；
3) 可燃、有毒气体泄漏检测报警仪及变送器；
4) 其它强制检测设备设施情况；
5) 检查结果。
6.1.8 电气安全评价
1) 变电所；
2) 配电室；
3) 防雷、防静电系统；
4) 其它电气安全检查；
5) 评价结果。
6.1.9 机械伤害防护设施评价
1) 夹击伤害；
2) 碰撞伤害；
3) 剪切伤害；
4) 卷入与绞碾伤害；
5) 割刺伤害；
6) 其它机械伤害；
7) 评价结果。
6.1.10工艺设施安全联锁有效性评价
1) 工艺设施安全联锁设计；
2) 工艺设施安全联锁相关硬件设施；
3) 开车前工艺设施安全联锁有效性验证记录；
4) 评价结果。
6.1.11安全生产管理评价
1) 安全生产管理组织机构;
2) 安全生产管理制度;
3) 事故应急救援预案;
4) 特种作业人员培训;
5) 日常安全管理;
6) 评价结果。
6.1.12安全验收评价结论
在对现场评价结果分析归纳和整合基础上，作出安全验收评价结论。
1) 建设项目安全状况综合评述；
2) 归纳、整合各部份评价结果提出存在问题及改进建议；
3) 建设项目安全验收总体评价结论。
6.1.13安全验收评价报告附件
1) 数据表格、平面图、流程图、控制图等安全评价过程中制作的图表文件；
2) 建设项目存在问题与改进建议汇总表及反馈结果；
3) 评价过程中专家意见及建设单位证明材料。
6.1.14安全验收评价报告附录
1) 与建设项目有关的批复文件（影印件）
2) 建设单位提供的原始资料目录
3) 与建设项目相关数据资料目录
6.2 安全验收评价报告要求
安全验收评价报告应内容全面，重点突出，条理清楚，数据完整，取值合理，评价结论客观公正。
7 安全验收评价报告格式
安全验收评价报告格式一般包括：
1) 封面（参见附录B）
2) 评价机构安全验收评价资格证书影印件
3) 著录项（参见附录C)
4) 目录
5) 编制说明
6) 前言
7) 正文
8) 附件
9) 附录
8 安全验收评价报告载体
安全验收评价报告一般采用纸质载体。为适应信息处理需要，安全验收评价报告可辅助采用电子载体形式。
附录A:
安全验收评价计划书主要内容
A.1 安全验收评价主要依据
适用于安全验收评价的法律法规；相关安全标准及设计规范；建设项目初步设计和变更设计；安全预评价报告及批复文件等。
A.2 建设项目概况
建设项目地址、总图及平面布置、生产规模、主要工艺流程、主要设备、主要原材料及其消耗量、经济技术指标、公用工程及辅助设施等。
建设项目开工日期，竣工日期，试运行情况等。
A.3 主要危险、有害因素及相关作业场所分析
参考安全预评价报告，根据项目建成后周边环境、生产工艺流程或场所特点，指出危险、有害因素存在的部位，分析并列出危险、有害因素。
A.4 安全验收评价重点的确定
围绕建设项目危险、有害因素，按科学性、针对性和可操作性的原则，确定安全验收评价重点。
A.5 安全验收评价方法的选择
依据建设项目实际情况选择安全验收评价方法，通常选择“安全检查表”方法。
有重大设计变更、前期未进行安全预评价的建设项目或评价机构认为有必要的情况下，可选择其它评价方法，或选择多种评价方法。
A.6 安全验收评价安全检查表编制
安全验收评价需要编制的安全检查表（定性型、定量型、否决型、权值评分型等），一般包括：
1) 建设项目周边环境安全检查表
2) 建(构)筑及场地布置安全检查表
3) 工艺及设备安全检查表
4) 安全工程设计安全检查表
5) 安全生产管理安全检查表
6) 其它综合性措施安全检查表
A.7 安全验收评价工作安排
安全验收评价计划应对安全验收评价工作作出初步安排，包括：安全验收评价工作进度、现场检查抽查比例、进入现场安全防护措施等。
附录B:
安全验收评价报告封面格式
B.1 封面布局
封面第一、二行文字内容是建设单位名称;
封面第三行文字内容是建设项目名称;
封面第四行文字内容是报告名称，为“安全验收评价报告”;
封面最后两行分别是评价机构名称和安全评价资质证书编号。
B.2 封面样张
封面样张见图B.1
建设单位名称
建设项目名称
安全验收评价报告
评价机构名称
安全评价资质证书编号
图B.1 安全验收评价报告封面样张
附录C:
著录项格式
C.1 布局
“评价机构法人代表，课题组主要人员和审核人”等著录项一般分两张布置，第一张署明评价机构的法人代表（以评价机构营业执照为准）、审核定稿人（应为评价机构技术负责人）、课题组长（应为评价课题负责人）等主要责任者姓名，下方为报告编制完成的日期及评价机构（以安全评价资质证书为准）公章用章区；第二张则为评价人员（以安全评价人员资格证为准并署明注册号）、各类技术专家（应为评价机构专家库内人员）以及其他有关人员名单，评价人员和技术专家均要求手写签名。
C.2 样张
著录项样张见图C.1和图C.2
建设单位名称
或建设项目名称
安全验收评价报告
法人代表：以评价机构营业执照为准
审核定稿：评价机构技术负责人
课题组长：评价课题负责人
评价报告完成日期
（评价机构公章）
图C.1 著录项首页样张
评 价 人 员
评价组长： * * * （资格证书号：APR— * * * *—* * * *） 签名
评价组成员：* * *（资格证书号：APR— * * * *—* * * *） 签名
* * *（资格证书号：APR— * * * *—* * * *） 签名
* * *（资格证书号：APR— * * * *—* * * *） 签名
* * *（资格证书号：APR— * * * *—* * * *） 签名
* * *（资格证书号：APR— * * * *—* * * *） 签名
* * *（资格证书号：APR— * * * *—* * * *） 签名
报告编制人：* * *（资格证书号：APR— * * * *—* * * *） 签名
* * *（资格证书号：APR— * * * *—* * * *） 签名
报告审核人：* * *（资格证书号：APR— * * * *—* * * *） 签名
技 术 专 家
（列出各类技术专家名单）
图C.2 著录项次页样张
财政部关于印发《资产评估机构管理暂行办法》的通知(废止)
财政部
财政部关于印发《资产评估机构管理暂行办法》的通知
财评字〔1999〕118号
各省、自治区、直辖市、计划单列市财政厅（局）、国有资产管理局（办公室），解
放军国有资产管理局，新疆生产建设兵团国有资产管理局：
为加强对资产评估机构的管理，促进资产评估机构上规模、上水平，我们制定了《资产评估机构管理暂行办法》，现印发给你们，请结合资产评估机构脱钩改制工作，认真贯彻执行。
一、实行资产评估机构等级管理制度，是深化资产评估机构改革，适应社会主义市场经济要求，促进资产评估机构规范执业的重要措施，有利于资产评估行业进一步发展壮大。
二、全国各类从事资产评估业务的机构，按照规定要求，在脱钩的基础上向财政部或省、自治区、直辖市、计划单列市财政厅（局）（国有资产行政主管部门），申请资产评估资格。
三、对从事证券业务的资产评估机构，请各省、自治区、直辖市、计划单列市初审后上报，由我部会同中国证监会共同进行审批。
四、根据我国资产评估机构的实际情况，为积极稳妥地推进机构等级管理制度，实行1年的过渡期，在过渡期内达到规定等级标准的，批准相应的等级资格。
五、各地要加强对这项工作的管理、监督和指导，积极慎重地组织实施，工作中出现的问题请及时上报和反映。
第一章 总则
第一条 为加强对资产评估机构的管理，提高资产评估工作质量，保证资产评估机构独立、客观、公正执业，根据国家现行的有关法律、法规，特制定本办法。
第二条 资产评估机构是依法设立，从事资产评估业务的社会中介服务机构。
第三条 凡从事资产评估专营、兼营业务的资产评估（估价）事务所（公司）、会计师事务所、审计事务所、财务咨询公司等（以下简称资产评估机构）均应执行本办法。
本办法所称专营资产评估机构是指以资产评估为主要业务的资产评估（估价）事务所（公司）；兼营资产评估机构是指兼营资产评估业务的会计师事务所、审计事务所、财务咨询公司等。
第四条 财政部是全国资产评估行政主管部门，对资产评估机构实行统一政策、分级管理。财政部负责管理、监督全国资产评估机构；各省、自治区、直辖市、计划单市列财政厅（局）（国有资产行政主管部门，不同）按照管理权限，负责对本地区的资产评估机构进行管理和监督。
第五条 资产评估机构主要形式为合伙制，具备条件的也可以采取有限责任公司形式。
第六条 资产评估机构实行资格管理。具备条件的资产评估机构由财政部或省、自治区、直辖市、计划单列市财政厅（局）授予资格并颁发资产评估资格证书。资产评估机构取得资格证书后方可执业。资产评估机构资格证书由财政部统一印制并盖章编号。
第七条 资产评估机构实行Ａ、Ｂ、Ｃ三级管理。
第八条 资产评估机构实行有偿服务，按标准收费。
第二章 资产评估机构的设立
第九条 资产评估机构可以由注册资产评估师出资，合伙设立。
合伙设立的资产评估机构，由注册资产评估师共同出资、合伙经营、共享收益、共担风险，以各自的财产对资产评估机构的债务承担无限连带责任。
合伙制资产评估机构的名称为×××资产评估事务所。
第十条 资产评估机构可以由注册资产评估师出资，设立有限责任公司。
有限责任公司形式的资产评估机构，出资人以其出资额为限对资产评估机构承担责任，资产评估机构以其全部资产对机构的债务承担有限责任。
有限责任公司形式资产评估机构的名称为×××资产评估有限责任公司。
第十一条 根据第十条规定设立的有限责任公司形式的资产评估机构，或由自然人出资设立的有法人资格的会计、审计、财务咨询等相关行业的中介组织，可以再出资设立资产评估机构。具体办法另行规定。
第十二条 设立合伙制的资产评估机构应具备以下条件：
（一）2名以上合伙人。合伙人须是注册资产评估师，执业满3年，且无不良记录；
（二）3名以上注册资产评估师；
（三）8名以上专业职龄人员，且结构合理；
（四）书面合伙协议；
（五）合伙人实际出资总额在人民币10万元以上；
（六）机构名称符合本办法规定的要求；
（七）固定的经营场所和从事合伙经营的必要条件；
（八）财政部门规定的其他条件。
第十三条 设立有限责任公司形式的资产评估机构应具备以下条件：
（一）2名以上出资人。出资人须是注册资产评估师，执业满3年，且无不良记录；
（二）8名以上注册资产评估师；
（三）12名以上专业职龄人员，且结构合理；
（四）公司章程；
（五）注册资本在人民币30万元以上；
（六）机构名称符合要求；
（七）固定的经营场所和必要的经营条件；
（八）财政部门规定的其他条件。
第十四条 会计师事务所、审计事务所、财务咨询公司从事资产评估业务的条件：
（一）由自然人出资设立，经工商行政管理部门核准注册登记，有营业执照，注册资本符合本办法有关规定；
（二）机构的合伙人或发起人中须有一名以上注册资产评估师，且专门从事资产评估业务；
（三）机构内设立专职的资产评估部门，配备3名以上注册资产评估师和相应的专业人员，财务独立核算；
（四）有与开展评估业务相适应的经营场所和固定的办公地点；
（五）财政部门规定的其他条件。
第十五条 申请人申请设立资产评估机构，须向省、自治区、直辖市、计划单列市以上财政部门申请资产评估资格。
第十六条 申请资产评估资格须提交以下申报文件：
（一）资产评估资格申请书和资产评估资格申请表；
（二）合伙人协议或公司章程；
（三）合伙人、出资人简历；
（四）注册资产评估师证书原件和复印件、身份证原件和复印件；
（五）省以上财政部门要求的其他材料。
第十七条 对申请成立专营资产评估机构的，经财政部门审查后，向申请人出具同意设立资产评估机构的批准文件。申请人凭批准文件到工商行政管理部门注册登记后再向财政部门申请核发资产评估资格证书。
第十八条 对会计师事务所、审计事务所、财务咨询公司申请资产评估资格的，经财政部门审查后，向申请机构出具同意从事资产评估业务的批准文件。申请机构凭批准文件到工商行政管理部门办理变更登记后，再向财政部门申请核发资产评估资格证书。
第十九条 省、自治区、直辖市、计划单列市财政厅（局）批准成立资产评估机构的，应同时将批准文件抄报财政部备案。
第二十条 具备条件的资产评估机构可以设立分支机构，具体办法另行制定。
第二十一条 资产评估机构实行年检制度。对年检合格的资产评估机构，须在其资格证书上加盖财政部门年检专用章。
第三章 资产评估机构的合并、分立、变更、终止
第二十二条 有限责任公司形式的资产评估机构可以依照《公司法》的有关规定进行合并、分立，资产评估机构的合并、分立须经省、自治区、直辖市、计划单列市以上财政部门批准。
第二十三条 资产评估机构的名称、通信地址、合伙人、出资人、法定代表人、评估部门负责人等发生变动的，应在变动之日起15天内到原发证机关办理变更手续。
第二十四条 有限责任公司形式的资产评估机构终止前应成立包括出资人，该机构注册资产评估师代表以及有关利益方在内的清算组，依照有关法律、法规，在3个月内对债权、债务进行清算，清算期间，资产评估机构应停止开展评估业务。
第二十五条 合伙制资产评估机构终止后，原合伙人对资产评估机构存续期间的债务仍应承担连带责任，但债权人在5年内未向债务人提出偿债请求的，该责任消灭。
第二十六条 资产评估机构终止，应将资产评估资格证书、印章交回财政部门，并在全国性报刊上发布公告。
第四章 等级管理
第二十七条 资产评估机构实行Ａ级、Ｂ级、Ｃ级管理。财政部负责审批和管理Ａ级资格，并核发Ａ级证书。各省、自治区、直辖市、计划单列市财政厅（局）审批和管理Ｂ、Ｃ级资格，并核发Ｂ、Ｃ级证书。
第二十八条 Ａ级资产评估机构的必备条件：
（一）20名以上注册资产评估师；
（二）资产评估机构近3年内未受过处罚；
（三）注册资本在人民币100万元以上；
（四）按照有关规定提取风险准备金；
（五）按照有关规定提取事业发展基金；
（六）近3年年平均评估收入在人民币500万元以上，或达到与之相应的评估资产值；
（七）具有规范和完善的评估业务质量控制制度、风险控制制度和健全的内部基础管理制度；
（八）财政部规定的其他条件。
第二十九条 Ｂ级资产评估机构的必备条件：
（一）8名以上注册资产评估师；
（二）注册资本在人民币30万元以上；
（三）按照有关规定提取风险准备金；
（四）按照有关规定提取事业发展基金；
（五）近3年年平均评估收入在人民币200万元以上，或达到与之相应的评估资产值；
（六）具有规范和完善的评估业务质量控制制度、风险控制制度和健全的内部基础管理制度；
（七）省、自治区、直辖市、计划单列市财政厅（局）规定的其他条件。
第三十条 Ｃ级资产评估机构的必备条件：
（一）3名以上注册资产评估师；
（二）注册资本在人民币10万元以上；
（三）内部管理制度健全；
（四）省、自治区、直辖市、计划单列市财政厅（局）规定的其他条件。
第三十一条 资产评估机构，可从事与其等级相适应的资产评估业务，不受地区、行业限制。
（一）Ａ级资产评估机构可从事所有的资产评估业务；
（二）Ｂ级资产评估机构，可从事除金融资产和证券评估业务以外的资产评估业务；
（三）Ｃ级资产评估机构，可从事除金融资产、证券、政府指定评估业务以外的业务。
第三十二条 资产评估机构资格等级升降管理：
（一）资产评估机构等级实行动态管理，凡当年达不到本办法规定的等级必备条件的资产评估机构，次年下降到与其条件相对应的等级；达到本办法规定的等级必备条件的资产评估机构，可上升到与其条件相对应的等级；
（二）省、自治区、直辖市、计划单列市财政厅（局）负责审批本地区资产评估机构从Ｃ级晋升为Ｂ级的资格；资产评估机构从Ｂ级晋升为Ａ级的，由省、自治区、直辖市、计划单列市财政厅（局）初审连续三年的执业情况后，报财政部审批；
（三）资产评估机构资格等级申报材料：
1．资产评估资格等级申请报告；
2．资产评估资格等级申请表；
3．资产评估资格证书；
4．资产负债表、损益表；
5．资产评估机构年检材料；
6．财政部门要求的其他材料。
第五章 法律责任
第三十三条 资产评估机构开展资产评估业务，应严格遵守国家有关法律、法规、政策和制度。
第三十四条 资产评估机构故意出具虚假报告，没收违法所得，处以违法所得一倍以上五倍以下的罚款，并予以暂停执业，吊销直接责任人员的资格证书；给利害关系人造成重大经济损失或产生恶劣社会影响的，吊销资产评估机构的资产评估资格证书；构成犯罪的，依法追究刑事责任。
资产评估机构因过失原因出具具有重大遗漏问题的报告的，责令改正；给利害关系人造成重大经济损失或产生恶劣影响的，处以所得收入一倍以上三倍以下的罚款，予以暂停执业，吊销直接责任人员的资格证书。
第三十五条 资产评估机构通过下列任何一种方式招揽业务的，责令改正，并予以警告。
（一）向有关单位和个人支付回扣、佣金或介绍费等；
（二）对客户或其他单位和个人进行欺诈、利诱；
（三）恶意降价收费。
第三十六条 资产评估机构允许他人以本机构名义承办资产评估业务，或允许本机构注册资产评估师同时在其他资产评估机构执行业务的，予以警告。
第三十七条 资产评估机构与客户存在利害关系应当回避而未予回避的，予以警告。
第三十八条 资产评估机构泄露客户商业秘密的，予以警告。
第三十九条 资产评估机构违反本办法第二十三条规定，未办理相应变更手续的，责令改正，并予以警告。
第四十条 资产评估机构拒绝、阻挠财政部门检查、调查的，予以警告。
第四十一条 资产评估机构违反本办法规定，给委托人、其他利害关系人造成损失的，应当依法承担赔偿责任。资产评估机构赔偿后，可以向有故意或者有重大过失行为的注册资产评估师追偿。
第六章 附则
第四十二条 外国及港、澳、台地区的资产评估机构在我国境内设立独资的资产评估机构或与我国境内资产评估机构共同出资设立合资、合作的资产评估机构，以及外国及港、澳、台地区的资产评估机构来中国境内从事资产评估业务的有关管理办法另行制定。
第四十三条 本办法由财政部负责解释。
第四十四条 本办法自发布之日起执行，与本办法相抵触的有关规定同时废止。